LA COMPILAZIONE DEL MODELLO REDDITI
INTRODUZIONE
In questo capitolo, verrà spiegato come compilare i modelli REDDITI PF, REDDITI SP, REDDITI SC. Per compilare le dichiarazioni dei redditi, devi:
- Selezionare la gestione FISCALI;
- Quindi, dalla barra multifunzione, devi selezionare il comando SPEEDY REDDITI.
La compilazione del modello REDDITI avviene sostanzialmente in 6 fasi:
- Verifica dei dati anagrafici;
- Impostazione del modello;
- Recupero di informazioni accessorie (versamenti effettuati, informazioni dalla precompilata, dati per il test di operatività);
- Simulazione del quadro principale (RG, RF, RF, LM);
- Esportazione dei dati nel software dichiarativo;
- Verifica dei dati e generazione del file telematico.
Per istruzioni operative dettagliate, ed esempi concreti, consigliamo di guardare il seguente tutorial:
LA VERIFICA DEI DATI ANAGRAFICI
Come operazione preliminare, consigliamo sempre di verificare i dati anagrafici, vale a dire i dati che vengono riportati automaticamente nelle sezioni DATI ANAGRAFICI e LEGALE RAPPRESENTANTE della procedura SPEEDY REDDITI:
- Per le persone fisiche, devo risultare compilati tutti i campi presenti in queste due sezioni;
- Per le società, è normale che nella sezione DATI ANAGRAFICI, restino vuoti i campi: Nome, Sesso, Data di nascita, Comune di nascita, Provincia di nascita. Invece, nella sezione LEGALE RAPPRESENTANTE, tutti i campi presenti devono risultare compilati.
IMPOSTAZIONE DEL MODELLO
Dopo aver verificato i dati anagrafici, occorre verificare i parametri presenti nella sezione PROFILO. In questa sezione, vengono riprese le informazioni di base necessarie per la compilazione del modello REDDITI:
- REDDITO PRODOTTO:
- Impresa;
- Da partecipazione;
- Di lavoro autonomo.
- REGIME CONTABILE:
- Ordinario;
- Semplificato;
- Minimo;
- Forfetario.
- Inquadramento INPS (SOLO per le persone fisiche):
- Artigiano;
- Commerciante;
- Gestione separata;
- Nessuno.
- Quadro principale:
- RG;
- RE;
- RF;
- RH;
- LM - Sezione 1;
- LM - Sezione 2.
- Compilazione del quadro RR (SOLO per le persone fisiche):
- RR Sez.1;
- RR Sez.2;
- Non compilare.
- Presentazione del modello ISA:
- Si, con il quadro F;
- Si, con il quadro G;
- Si, con il quadro H;
- NESSUN modello ISA da allegare.
Se ad esempio, devi compilare la dichiarazione di un artigiano in contabilità semplificata, devi verificare che i parametri siano così impostati:
- REDDITO PRODOTTO: Impresa;
- REGIME CONTABILE: Contabilità semplificata;
- INQUADRAMENTO INPS: Artigiano;
- QUADRO PRINCIPALE: RG;
- QUADRO RR: RR Sez.1;
- MODELLO ISA: Quadro F.
Invece, se ad esempio, devi compilare la dichiarazione di una SRL, devi verificare che i parametri siano così impostati:
- REDDITO PRODOTTO: Impresa;
- REGIME CONTABILE: Contabilità ordinaria;
- INQUADRAMENTO INPS: Nessuno;
- QUADRO PRINCIPALE: RF;
- QUADRO RR: Nessuno;
- MODELLO ISA: Quadro F.
RECUPERO DI INFORMAZIONI ACCESSORIE
Questa fase è diversa a seconda che si debba compilare il modello REDDITI per una persona fisica, oppure per una società.
Per le persone fisiche, occorre recuperare:
- Le informazioni necessarie per la compilazione del quadro RR (contributi previdenziali);
- I versamenti degli acconti di imposte e contributi;
- I dati risultanti dalla dichiarazione precompilata: Terreni, Fabbricati, Familiari a carico, Oneri deducibili e detraibili, etc.
Per le società, invece, occorre recuperare i dati necessari per la compilazione del TEST DI OPERATIVITA.
LA SEZIONE DATI INPS
Nella generalità dei casi, le persone fisiche devono compilare il quadro RR, per il calcolo dei contributi previdenziali. Nella sezione DATI INPS, della procedura SPEEDY REDDITI, vengono riportate le informazioni di base per impostare:
- Il quadro RR, sezione 1 (per artigiani e commercianti)
- Il quadro RR, sezione 2 (per i contribuenti in gestione separata).
NOTA OPERATIVA: La corretta impostazione della sezione DATI INPS agevola, ma non “ingessa” la compilazione del quadro RR. Infatti, dal software dichiarativo, sarà possibile apportare qualsiasi modifica e/o integrazione ai dati riportati nel quadro RR.
LA SEZIONE ALTRI DATI
La sezione ALTRI DATI è riservata alle società (sia di persone, che di capitali). Cliccando sul pulsante CALCOLA, vengono ripresi i dati dalla contabilità per la compilazione del prospetto per il test di operatività (verifica società di comodo).
Infatti, nella scheda anagrafica di ciascun conto, nella sezione ASPETTI FISCALI, è presente il campo TEST OPERATIVITA. La valorizzazione di questo campo determina SE e DOVE deve essere riportato il saldo del conto per il test di operatività. Ad esempio, se la società possiede titoli immobilizzati, nella scheda anagrafica del conto utilizzato per la rilevazione dei titoli in portafoglio, il campo TEST OPERATIVITA deve essere valorizzato con la voce: 10 - Titoli e crediti.
Il campo TEST OPERATIVITA, presente nelle schede anagrafiche dei conti, può essere valorizzato:
- Manualmente, entrando nelle schede anagrafiche dei conti rilevanti per il test di operatività;
- In modo automatico, cliccando sul pulsante AGGANCI AUTO della procedura SPEEDY REDDITI;
NOTA OPERATIVA: La corretta impostazione della sezione ALTRI DATI agevola, ma non “ingessa” la compilazione del prospetto per il test di operatività. Infatti, dal software dichiarativo, sarà possibile apportare qualsiasi modifica e/o integrazione ai dati riportati nel quadro.
Per maggiori informazioni, puoi studiare la guida sull’argomento:
I VERSAMENTI DI IMPOSTE E CONTRIBUTI
Per la corretta compilazione del modello REDDITI (sia delle persone fisiche, che delle società di capitali), è di fondamentale importanza il recupero delle informazioni relative ai versamenti degli acconti versati. Dalla sezione PRELIMINARE della procedura SPEEDY REDDITI, cliccando sul pulsante IMPORTA DA F24, gli importi degli acconti versati vengono ripresi dalla gestione F24 di Blustring. In alternativa, è possibile compilare i campi proposti della sezione PRELIMINARE, riprendendo gli importi dei versamenti dal cassetto fiscale del contribuente.
Dopo aver provveduto alla compilazione dei campi presenti nella sezione PRELIMINARE, consiglio di cliccare sul pulsante SALVA. Così, qualora dovessi uscire e rientrare nella procedura SPEEDY REDDITI, troverai la sezione PRELIMINARE compilata.
NOTA OPERATIVA: La corretta impostazione della sezione PRELIMINARE agevola, ma non “ingessa” la compilazione del modello REDDITI. Infatti, dal software dichiarativo, sarà possibile apportare qualsiasi modifica e/o integrazione relativa ai versamenti effettuati.
IL RECUPERO DELLE INFORMAZIONI DALLA DICHIARAZIONE PRECOMPILATA
Se devi compilare la dichiarazione di una persona fisica, oltre alla compilazione dei quadri relativi al reddito prodotto (RG, RE, RF, LM, RR), devi compilare anche quadri che NULLA hanno a che vedere con l’attività esercitata. Naturalmente, sto parlando dei seguenti quadri:
- RA (terreni)
- RB (fabbricati)
- Familiari a carico
- RP (oneri personali deducibili, o detraibili)
Questi quadri possono essere importati dalla dichiarazione precompilata. Per importarli nella dichiarazione dei redditi devi:
- Scaricare la dichiarazione precompilata dal cassetto fiscale del contribuente;
- Dalla sezione COMPILAZIONE della procedura SPEEDY REDDITI, devi:
- Cliccare sul pulsante raffigurante una cartella (in basso);
- Selezionare il file della dichiarazione precompilata scaricato dal cassetto fiscale.
In alternativa, è possibile importare questi dati anche dal file telematico della dichiarazione dell’anno precedente.
Per istruzioni operative dettagliate, ti consiglio di guardare il seguente tutorial dal minuto 16:24:
NOTA OPERATIVA: L’importazione dei quadri personali dalla precompilata, agevola, ma non “ingessa” la compilazione del modello REDDITI. Infatti, dal software dichiarativo, sarà possibile apportare qualsiasi modifica e/o integrazione relativa ai quadri RA, RB, RP, Familiari a carico.
LA SIMULAZIONE DEL QUADRO PRINCIPALE
Entriamo nel vivo della procedura. Prima di esportare i dati nel software dichiarativo, devi simulare il quadro relativo al reddito di impresa, o di lavoro autonomo, che devi compilare:
- RG (per le imprese in contabilità semplificata);
- RF (per le imprese in contabilità ordinaria);
- RE (per i professionisti);
- LM (per i forfetari).
Operativamente, è molto semplice:
- Devi cliccare sul pulsante SIMULAZIONE della procedura SPEEDY REDDITI;
- Poi, selezionare il quadro desiderato, e cliccare su VISUALIZZA IL QUADRO.
- Infine, devi tornare alla procedura SPEEDY REDDITI.
Per maggiori informazioni sulle simulazioni, ti consiglio studiare l’apposita guida:
LA COMPILAZIONE DELLA DICHIARAZIONE
Dopo aver simulato il quadro principale, puoi procedere alla compilazione automatica del modello REDDITI, che avviene esportando i dati nel software SOGEI. Operativamente, è semplicissimo:
- Dalla sezione COMPILAZIONE della procedura SPEEDY REDDITI, devi cliccare sul pulsante COMPILA IL MODELLO. Così, nella cartella C:\Blustring_FilesCreati, verrà generato un file contenente:
- I dati anagrafici del contribuente;
- Il quadro principale, relativo al reddito di impresa, o di lavoro autonomo (RG, RF, RE, LM);
- Il quadro RR (per le persone fisiche);
- I quadri personali importati dalla precompilata: RA, RB, RP, Familiari a carico (per le persone fisiche);
- I dati per il test di operatività (per le società);
- I versamenti effettuati per gli acconti.
- Cliccare sul pulsante ESEGUI IL SOFTWARE, per eseguire il software Sogei;
- Quindi, dal software Sogei, devi importare il file appena generato dalla procedura SPEEDY REDDITI di Blustring, selezionando il comando FILE / REDDITI PF;
- Infine, dalla finestra di dialogo, dalla cartella C:\Blustring_FilesCreati, devi selezionare il file appena generato con Blustring.
Così, la dichiarazione è stata completamente impostata. Per generare il file telematico, devi VERIFICARE e CONFERMARE tutti i quadri, a cominciare dai dati anagrafici. Confermando l’ultima quadro (il quadro RX), verrà generato il file telematico da trasmettere con Desktop Telematico.
Naturalmente, prima di generare il file telematico, puoi apportare qualsiasi modifica e/o integrazione, nonché eliminare e/o aggiungere quadri. Per istruzioni operative dettagliate, guarda il seguente tutorial:
IL MODELLO ISA
Come noto, nella generalità dei casi, i titolari di partita IVA (diversi dai forfetari) devono allegare il modello ISA alla dichiarazione dei redditi. Pertanto, prima di creare il file telematico da trasmettere, occorre compilare il modello ISA ed inserirlo nella dichiarazione dei redditi:
IL MODELLO REDDITI ENTI NON COMMERCIALI (ENC)
Al momento, non è prevista la compilazione del modello REDDITI ENC. Tuttavia, se devi compilare la dichiarazione dei redditi per un ente non commerciale, puoi farlo senza problemi: devi solo simulare il quadro da compilare (RG, RE, RF), e ricopiarlo nel software dichiarativo.
Se non sai come simulare i quadri fiscali, ti consiglio di studiare l’apposito capitolo: