ALTRE VERIFICHE FORMALI
INTRODUZIONE
Nel capitolo dedicato alle quadrature, abbiamo visto come visualizzare eventuali registrazioni contabili non quadrate, che possono portare alla squadratura del bilancio. Tuttavia, la squadratura del bilancio può essere dovuta anche a registrazioni contabili caricate manualmente in modo “creativo”, troppo “creativo”.
In questo capitolo, passeremo in rassegna altre verifiche finalizzate a verificare la presenza di registrazioni contabili caricate in modo anomalo, forzando le procedure di registrazione di Blustring. Per effettuare queste ulteriori verifiche, occorre selezionare il comando INSPECTOR / ALTRE VERIFICHE FORMALI. Così, verrà visualizzata una finestra di dialogo con una serie di pulsanti, che andremo ad esaminare qui di seguito.
CORREZIONE AUTOMATICA PER LE REGISTRAZIONI DI FATTURE CON RIGHI BIANCHI
Nelle registrazioni delle fatture, il dettaglio contabile si compone di 2, o più righi. I righi del dettaglio contabile NON possono essere lasciati in bianco.
Cliccando sul pulsante CORREZIONE AUTOMATICA DI REGISTRAZIONI DI FATTURE CON RIGHI DEL DETTAGLIO CONTABILE LASCIATI IN BIANCO, verranno esaminate tutte le registrazioni delle fatture (attive e passive), eliminando automaticamente eventuali righi del dettaglio contabile lasciati in bianco.
CORREZIONE AUTOMATICA PER LE REGISTRAZIONI DI PRIMA NOTA FORNITORI/CLIENTI
Nelle registrazioni di prima nota clienti, e prima nota fornitori, il dettaglio contabile si compone di uno o più righi. Cliccando sul pulsante CORREZIONE AUTOMATICA REGISTRAZIONI DI PRIMA NOTA CLIENTI / FORNITORI SENZA DETTAGLIO CONTABILE, verranno esaminate tutte le registrazioni di prima nota fornitori, e prima nota clienti, eliminando automaticamente eventuali registrazioni SENZA alcun rigo nella sezione del dettaglio contabile.
CORREZIONE DELLE MOVIMENTAZIONI DIRETTE DEI CONTI COLLETTIVI FORNITORI/CLIENTI
I conti DEBITI VERSO FORNITORI e CREDITI VERSO CLIENTI, codificati rispettivamente come FORNIT e CLIENT, non vanno movimentati direttamente, poiché vengono movimentati in via indiretta ogni volta che viene movimentati i singoli clienti/fornitori. Detto altrimenti, I conti DEBITI VERSO FORNITORI e CREDITI VERSO CLIENTI fungono da conti “collettivi” di sintesi. La loro movimentazione è l'effetto automatico delle movimentazioni dei singoli fornitori/clienti. Così, ad esempio, se registro una fattura di acquisto ricevuta da Mario Rossi:
- Incremento il debito verso il fornitore Mario Rossi, per l’importo della fattura;
- Automaticamente, si incrementerà il saldo del conto DEBITI VERSO FORNITORI, per lo stesso importo.
Analogamente, quando registrerò il pagamento della fattura:
- Decrementerò il debito verso il fornitore Mario Rossi, per l’importo del pagamento;
- Automaticamente, si decrementerà il saldo del conto DEBITI VERSO FORNITORI, per lo stesso importo.
Alla luce di quanto appena detto, dovrebbe essere chiaro che, sebbene risulti possibile farlo con delle forzature, nelle registrazioni contabili, MAI bisogna movimentare i conti “collettivi” DEBITI VERSO FORNITORI e CREDITI VERSO CLIENTI, ma occorre movimentare i singoli fornitori e/o i singoli clienti.
Cliccando sul pulsante VISUALIZZA LE REGISTRAZIONI IN CUI SONO STATI MOVIMENTATI I CONTI CLIENT/FORNIT, verranno visualizzate eventuali registrazioni in cui è stato commesso l’errore di movimentare direttamente i conti collettivi. Così, sarà possibile entrare in ciascuna di queste registrazioni, per apportare le opportune modifiche, oppure eliminarle.
ELIMINAZIONE DELLE REGISTRAZIONI CONTABILI CON DATA IMPUTAZIONE ANTECEDENTE AL 1900
Se per sbaglio hai caricato registrazioni contabili inserendo come data imputazione una data antecedente al 1900, allora devi eliminare queste registrazioni contabili. Per effettuare questa operazione, devi solo cliccare sul pulsante ELIMINA REGISTRAZIONI CONTABILI CON DATA ANTECEDENTE AL 1900.
CORREZIONE DI ANOMALIE NEL PIANO DEI CONTI
Dal capitolo dedicato al piano dei conti, hai imparato che il piano dei conti operativo di Blustring è strutturato su 3 livelli. Ne consegue che:
- Ogni conto di secondo livello deve dipendere da un conto di primo livello. Detto altrimenti, dalla scheda anagrafica di un conto di secondo livello, deve risultare selezionato il conto di primo livello da cui dipende gerarchicamente;
- Ogni conto di terzo livello deve dipendere da un conto di secondo livello. Detto altrimenti, dalla scheda anagrafica di un conto di terzo livello, deve risultare selezionato il conto di secondo livello da cui dipende gerarchicamente;
Puoi facilmente verificare l’eventuale presenza di conti senza dipendenza gerarchica, cliccando sui pulsanti:
- Verifica se vi sono conti di III livello non agganciati ad alcun conto di II livello;
- Verifica se vi sono conti di II livello non agganciati ad alcun conto di I livello.