ESEMPI DI REGISTRAZIONI CONTABILI
INTRODUZIONE
Nei capitoli precedenti hai imparato che per caricare le registrazioni contabili, Blustring prevede 4 distinte procedure:
- FATTURE FORNITORI: Per registrare le fatture di acquisto e le note di accredito ricevute da fornitori;
- FATTURE CLIENTI: Per registrare le fatture e le note di accredito emesse;
- CORRISPETTIVI: Per registrare scontrini e ricevute fiscali emessi;
- PRIMA NOTA: Per registrare tutti gli altri accadimenti aziendali.
Riguardo le registrazioni di PRIMA NOTA, hai imparato anche che sono previste 3 tipologie:
- PRIMA NOTA FORNITORI: per registrare i pagamenti a fornitori, ed anche altri accadimenti aziendali che modificano il saldo di fornitori (es: abbuoni, arrotondamenti, storni di ritenute)
- PRIMA NOTA CLIENTI: per registrare gli incassi da clienti, ed anche altri accadimenti aziendali che modificano il saldo di clienti (es: abbuoni, arrotondamenti, storni di ritenute);
- REGISTRAZIONI DI CONTABILITA GENERALE: Per registrare tutti gli altri accadimenti aziendali, che NON riguardano né clienti, né fornitori.
In questo capitolo, troverai una serie di esempi di registrazioni contabili in partita doppia. In ciascun esempio, viene:
- Prima mostrata la registrazione in partita doppia da caricare;
- Poi, la registrazione viene "tradotta" in Blustring. Infatti, verrà specificato quale procedura utilizzare, e come utilizzarla.
Grazie al contenuto di questo capitolo, acquisirai la piena padronanza del programma, poiché se conosci la registrazione in partita doppia che devi caricare, saprai “tradurla” nella procedura di Blustring da utilizzare. Ovviamente, nella realtà, le possibili casistiche sono INFINITE. Però, se conosci bene la logica di base del programma, allora potrai registrare qualunque accadimento aziendale.
ESEMPIO 1A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. FORNITORI: 1.220,00
- DARE. ACQUISTI DI MERCI: 1.000,00
- DARE. IVA SU ACQUISTI: 220,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di acquisto. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE FORNITORI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto FORNITORI, non va mai movimentato direttamente, nel campo FORNITORE, occorre selezionare uno dei fornitori presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 1.220,00
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 1 rigo:
- Imponibile: 1.000,00, codice IVA:22, IVA: 220,00
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 2 righi:
- Conto IVA SU ACQUISTI: 220,00
- Conto ACQUISTI DI MERCI: 1.000,00
ESEMPIO 1B. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. FORNITORI: 1.220,00
- DARE. ACQUISTI DI MERCI: 800,00
- DARE. ACQUISTI DI IMBALLAGGI: 200,00
- DARE. IVA SU ACQUISTI: 220,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di acquisto. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE FORNITORI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto FORNITORI, non va mai movimentato direttamente, nel campo FORNITORE, occorre selezionare uno dei fornitori presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 1.220,00.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 1 rigo:
- Imponibile: 1.000,00, codice IVA:22, IVA: 220,00
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 3 righi:
- Conto IVA SU ACQUISTI: 220,00
- Conto ACQUISTI DI MERCI: 800,00
- Conto ACQUISTI DI IMBALLAGGI: 200,00
ESEMPIO 1C. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. FORNITORI: 1.000,00
- DARE. ACQUISTI DI MERCI: 1000,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di acquisto, sebbene con imponibile, o esente. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE FORNITORI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto FORNITORI, non va mai movimentato direttamente, nel campo FORNITORE, occorre selezionare uno dei fornitori presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 1.000,00.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 1 rigo:
- Imponibile: 1.000,00, codice IVA:N4, IVA: 0,00 (NOTA: il codice IVA corretto potrebbe essere anche un altro, dalle informazioni fornite nell'esempio, non possiamo conoscere la natura esatta dell'operazione).
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 2 righi:
- Conto IVA SU ACQUISTI: 0,00
- Conto ACQUISTI DI MERCI: 1.000,00
ESEMPIO 1D. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. FORNITORI: 1.770,00
- DARE. ACQUISTI DI MERCI: 1.500,00
- DARE. IVA SU ACQUISTI: 270,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di acquisto. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE FORNITORI.
OSSERVAZIONE: L’importo dell’IVA corrisponde al 18% dell’imponibile. Poiché l’IVA al 18% non esiste, è evidente che si tratti della registrazione di una fattura con 2 aliquote IVA diverse (22 e 10). Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto FORNITORI, non va mai movimentato direttamente, nel campo FORNITORE, occorre selezionare uno dei fornitori presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 1.770,00.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 2 righi:
- Imponibile: 1.000,00, codice IVA:22, IVA: 220,00
- Imponibile 500,00, codice IVA:10, IVA:50,00
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 3 righi:
- Conto IVA SU ACQUISTI: 220,00
- Conto IVA SU ACQUISTI: 50,00
- Conto ACQUISTI DI MERCI: 1.500,00
ESEMPIO 1E. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. FORNITORI: 1.770,00
- DARE. ACQUISTI DI MERCI: 600,00
- DARE. SERVIZI DA TERZI: 300,00
- DARE. SPESE DI PUBBLICITA: 100,00
- DARE. ALTRI ACQUISTI: 500,00
- DARE. IVA SU ACQUISTI: 270,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di acquisto. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE FORNITORI.
OSSERVAZIONE: L’importo dell’IVA corrisponde al 18% dell’imponibile. Poiché l’IVA al 18% non esiste, è evidente che si tratti della registrazione di una fattura con 2 aliquote IVA diverse (22 e 10). Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto FORNITORI, non va mai movimentato direttamente, nel campo FORNITORE, occorre selezionare uno dei fornitori presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 1.770,00.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 2 righi:
- Imponibile: 1.000,00, codice IVA:22, IVA: 220,00
- Imponibile 500,00, codice IVA:10, IVA:50,00
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 6 righi:
- Conto IVA SU ACQUISTI: 220,00
- Conto IVA SU ACQUISTI: 50,00
- Conto ACQUISTI DI MERCI: 600,00
- Conto SERVIZI DA TERZI: 300,00
- Conto SPESE DI PUBBLICITA: 100,00
- Conto ALTRI ACQUISTI: 500,00
ESEMPIO 2A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. CLIENTI: 634,40
- AVERE. RICAVI DA SERVIZI: 500,00
- AVERE. ALTRI RICAVI: 20,00
- AVERE. IVA SU VENDITE: 114,40
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di vendita. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE CLIENTI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto CLIENTI, non va mai movimentato direttamente, nel campo CLIENTE, occorre selezionare uno dei clienti presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 634,40.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 1 rigo:
- Imponibile: 520,00, codice IVA:22, IVA: 114,40
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 3 righi:
- Conto IVA SU VENDITE: 114,40,00
- Conto RICAVI DA SERVIZI: 500,00
- Conto ALTRI RICAVI: 20,00
ESEMPIO 2B. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. CLIENTI: 634,40
- AVERE. RICAVI DA SERVIZI: 500,00
- AVERE. DEBITI/CASSA PREVIDENZIALE: 20,00
- AVERE. IVA SU VENDITE: 114,40
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di vendita. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE CLIENTI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto CLIENTI, non va mai movimentato direttamente, nel campo CLIENTE, occorre selezionare uno dei clienti presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 634,40.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 1 rigo:
- Imponibile: 520,00, codice IVA:22, IVA: 114,40
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 3 righi:
- Conto IVA SU VENDITE: 114,40,00
- Conto RICAVI DA SERVIZI: 500,00
- Conto DEBITI/CASSA PREVIDENZIALE: 20,00
ESEMPIO 2C. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. CLIENTI: 522,00
- AVERE. RICAVI DA SERVIZI: 500,00
- AVERE. DEBITI/CASSA PREVIDENZIALE: 20,00
- AVERE. ADDEBITI BOLLI: 2,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di una fattura di vendita emessa da un contribuente forfetario. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura FATTURE CLIENTI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione INFORMAZIONI GENERALI:
- Poiché il conto CLIENTI, non va mai movimentato direttamente, nel campo CLIENTE, occorre selezionare uno dei clienti presenti in anagrafica;
- Il campo TOTALE DOCUMENTO deve riportare l'importo: 522,00.
La parte sinistra del dettaglio contabile deve comporsi di 1 rigo:
- Imponibile: 522,00, codice IVA: N2.2, IVA: 0,00
La parte destra del dettaglio contabile deve comporsi di 4 righi:
- Conto IVA SU VENDITE: 0,00
- Conto RICAVI DA SERVIZI: 500,00
- DEBITI/CASSA PREVIDENZIALE: 20,00
- ADDEBITI BOLLI: 2,00
ESEMPIO 3A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. CASSA: 122,00
- AVERE. CORRISPETTIVI VENDITE: 100,00
- AVERE. IVA CORRISPETTIVI: 22,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di un corrispettivo giornaliero. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura CORRISPETTIVI. Vediamone gli aspetti salienti. Se caricata manualmente, occorre compilare la prima colonna a sinistra della maschera di registrazione, lasciando invariati tutti i parametri proposti di default:
- CODICE IVA: 22 (IVA 22%)
- CONTO DI RICAVO: CORRISPETTIVI VENDITE
- CONTO DI INCASSO: CASSA
Colgo l’occasione per ricordare che occorre digitare l’importo al lordo dell’IVA, in questo esempio: 122,00€. La procedura provvederà automaticamente ad effettuare lo scorporo.
ESEMPIO 3B. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. BANCA UNICREDIT: 122,00
- AVERE. CORRISPETTIVI VENDITE: 100,00
- AVERE. IVA CORRISPETTIVI: 22,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di un corrispettivo giornaliero. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura CORRISPETTIVI. Vediamone gli aspetti salienti. Se caricata manualmente, occorre compilare la prima colonna a sinistra della maschera di registrazione, lasciando invariati tutti i parametri proposti di default, ad eccezione del CONTO DI INCASSO.
- CODICE IVA: 22 (IVA 22%)
- CONTO DI RICAVO: CORRISPETTIVI VENDITE
- CONTO DI INCASSO: BANCA UNICREDIT
Colco l’occasione per ricordare, che occorre digitare l’importo al lordo dell’IVA, in questo esempio: 122,00€. La procedura provvederà automaticamente ad effettuare lo scorporo.
ESEMPIO 4A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. FORNITORI: 800,00
- AVERE. BANCA C/C: 800,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione del pagamento di una fattura di acquisto. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura PRIMA NOTA FORNITORI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto relativo al conto bancario con cui è stato effettuato il pagamento (es: Banca Unicredit conto 1234). In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il fornitore pagato (non è possibile selezionare il conto collettivo FORNITORI)
- La scadenza (o una delle scadenze) della fattura pagata
- Inoltre, deve essere inserito l’importo pagato: 800,00
ESEMPIO 4B. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. FORNITORI: 500,00
- DARE. COMMISSIONI BANCARIE: 5,00
- AVERE. BANCA C/C: 505,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione del pagamento di una fattura di acquisto, però con l’ADDEBITO di commissioni bancarie. In questo caso, devi caricare 2 registrazioni contabili.
Infatti, sebbene racchiuse in un unico addebito bancario, si tratta di 2 operazioni DISTINTE, e di NATURA DIVERSA:
- Una registrazione di PRIMA NOTA FORNITORI, per movimentare il fornitore;
- Una registrazione di CONTABILITA GENERALE, per movimentare il conto COMMISSIONI BANCARIE
Vediamone gli aspetti salienti.
*** REGISTRAZIONE 1: PN FORNITORI ***
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto relativo al conto bancario con cui è stato effettuato il pagamento (es: Banca Unicredit conto 1234). In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il fornitore pagato (non è possibile selezionare il conto collettivo FORNITORI)
- La scadenza (o una delle scadenze) della fattura pagata
- Inoltre, deve essere inserito l’importo pagato: 500,00
*** REGISTRAZIONE 2: CONTABILITA GENERALE ***
Nel dettaglio contabile, occorre caricare 2 righi:
- DARE. COMMISSIONI BANCARIE: 5,00
- AVERE: Banca Unicredit conto 1234: 5,00
ESEMPIO 4C. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. FORNITORI: 100,00
- AVERE. ERARIO C/RITENUTE: 100,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione dello storno di una ritenuta d’acconto. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura PRIMA NOTA FORNITORI, poiché sebbene non si tratti di un pagamento, occorre comunque modificare il saldo di un fornitore. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto ERARIO C/RITENUTE. In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
- Occorre attivare il flag STORNO RITENUTA DA FATTURA PERCIPIENTE.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il fornitore pagato (non è possibile selezionare il conto collettivo FORNITORI)
- La scadenza specifica per la ritenuta
- Inoltre, deve essere inserito l’importo stornato: 100,00
ESEMPIO 4D. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. FORNITORI: 20,00
- AVERE. ABBUONI ATTIVI: 20,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione di un abbuono concesso da un fornitore. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura PRIMA NOTA FORNITORI, poiché sebbene non si tratti di un pagamento, occorre comunque modificare il saldo di un fornitore. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto ABBUONI ATTIVI. In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il fornitore pagato (non è possibile selezionare il conto collettivo FORNITORI)
- La scadenza (o una delle scadenze) della fattura alla quale si riferisce l’abbuono
- Inoltre, deve essere inserito l’importo stornato: 20,00
ESEMPIO 4E. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. FORNITORI: 800,00
- DARE. BANCA C/C: 800,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione dell’incasso di una nota di accredito ricevuta. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura PRIMA NOTA FORNITORI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto relativo al conto bancario in cui è stato ricevuto l'incasso (es: Banca Unicredit conto 1234). In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
- Nel campo TIPO MOVIMENTO, occorre selezionare: INCASSO.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il fornitore incassato (non è possibile selezionare il conto collettivo FORNITORI)
- La scadenza (o una delle scadenze) della fattura incassata
- Inoltre, deve essere inserito l’importo incassato: 800,00
ESEMPIO 5A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. CLIENTI: 800,00
- DARE. BANCA C/C: 800,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione dell’incasso di una fattura di vendita. Pertanto, la registrazione va caricata con la procedura PRIMA NOTA CLIENTI. Vediamone gli aspetti salienti.
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto relativo al conto bancario in cui è stato ricevuto l'incasso (es: Banca Unicredit conto 1234). In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il cliente incassato (non è possibile selezionare il conto collettivo CLIENTI)
- La scadenza (o una delle scadenze) della fattura incassata
- Inoltre, deve essere inserito l’importo incassato: 800,00
ESEMPIO 6A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- AVERE. CLIENTI: 300,00
- DARE. FORNITORI: 300,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che si tratti della registrazione per compensare il conto FORNITORI con il conto CLIENTI. Può capitare, ad esempio, quando uno stesso soggetto è contemporaneamente sia cliente, che fornitore.
Tuttavia, NON è possibile movimentare direttamente i conti collettivi CLIENTI, FORNITORI. Inoltre, non è possibile movimentare un cliente ed un fornitore nella stessa registrazione contabile. Pertanto occorre caricare 2 distinte registrazioni contabili:
- Una registrazione di PRIMA NOTA FORNITORI, per ridurre il saldo del fornitore
- Una registrazione di PRIMA NOTA CLIENTI, per ridurre il saldo del cliente
*** REGISTRAZIONE 1: PN FORNITORI ***
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare un conto transitorio appositamente creato. In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il fornitore da stornare (non è possibile selezionare il conto collettivo FORNITORI)
- La scadenza (o una delle scadenze) di una fattura
- Inoltre, deve essere inserito l’importo stornato: 300,00
*** REGISTRAZIONE 1: PN CLIENTI ***
Sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE:
- Nel campo CONTO DI PAGAMENTO, occorre selezionare il conto transitorio già utilizzato nella precedente registrazione. In questa sezione, NON è possibile digitare alcun importo, poiché il CONTO DI PAGAMENTO verrà movimentato per la somma degli importi del dettaglio contabile.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare un rigo, selezionando:
- Il cliente da stornare (non è possibile selezionare il conto collettivo CLIENTI)
- La scadenza (o una delle scadenze) di una fattura fattura
- Inoltre, deve essere inserito l’importo stornato: 300,00
Colgo l’occasione per ricordare che esiste una procedura automatizzata che provvede a generare le 2 scritture appena illustrate: dalla barra multifunzione della procedura PRIMANOTA, occorre selezionare il comando COMPENSAZIONE TRA PARTITE / COMPENSAZIONE FT CLIENTE / FT FORNITORE. Per istruzioni operative dettagliare, guarda il seguente tutorial:
ESEMPIO 7A. REGISTRAZIONE DA CARICARE:
- DARE. COMMISSIONI BANCARIE: 20,00
- AVERE. BANCA Unicredit: 20,00
Traduzione in Blustring:
E’ evidente che NON si tratti né della registrazione di una fattura di acquisto, né della registrazione di una fattura di vendita, e nemmeno di corrispettivi giornalieri. Inoltre, NON viene movimentato né un cliente, né un fornitore, ma solamente conti di contabilità generale. Pertanto, l’accadimento aziendale va caricato con una registrazione di CONTABILITA GENERALE. Vediamone gli aspetti salienti.
Nella sezione ESTREMI DELL’OPERAZIONE, come sempre, è possibile utilizzare la causale generica, o una causale appositamente creata per velocizzare la digitazione dei dati.
Nel dettaglio contabile, occorre caricare 2 righi:
- DARE. COMMISSIONI BANCARIE: 20,00
- AVERE: Banca Unicredit: 20,00
APPENDICE
LA REGISTRAZIONE DI UN PAGAMENTO PER UNA FATTURA NON ANCORA REGISTRATA
Può capitare di dover registrare il pagamento dì una fattura che non è ancora stata registrata. Una possibile soluzione consiste nel registrare il pagamento, abbinandolo al fornitore, ma a NESSUNA SCADENZA. Detto altrimenti, è possibile caricare una registrazione di PRIMA NOTA FORNITORI, caricando un rigo nel dettaglio contabile, in cui:
- Viene selezionato il fornitore (ovviamente);
- Però, nel campo successivo, si provvede a digitare DIRETTAMENTE l’importo pagato, senza selezionare alcuna scadenza.
Una registrazione è così fatta, da un punto di vista ragionieristico è comunque corretta, ma ovviamente, rimane carente da un punto di vista informativo. Infatti, non specifica cosa esattamente è stato pagato.
Tuttavia, appena verrà caricata la registrazione della fattura, sarà possibile perfezionare la registrazione del pagamento. Sarà sufficiente:
- Selezionare il comando PRIMA NOTA;
- E poi, il comando PAGAMENTI NON ABBINATI;
- Così, verrà visualizzato l’elenco delle registrazioni dei pagamenti, che NON sono stati associati ad alcuna scadenza;
- Ovviamente, occorrerà selezionare la registrazione desiderata, ed apportare la modifica ad dettaglio contabile, selezionando la scadenza pagata.